פנסיה לעצמאיים - מה אומר החוק ולמה זה חשוב?

במידה ואתה עצמאי – האחריות על הפנסיה שלך היא בידיים שלך!

לא מדובר רק בזכות לחסוך, אלא גם בחובה חוקית שהמדינה קבעה. במשך שנים רבות עצמאים רבים נמנעו מהפקדות לפנסיה, לעיתים מתוך חוסר מודעות ולעיתים מתוך רצון לדחות את ההתעסקות עם זה לאחר כך. התוצאה: חיסכון פנסיוני נמוך משמעותית לעומת שכירים, וסיכון ממשי לחיים ללא ביטחון כלכלי בגיל הפרישה. במטרה לשנות את המצב הזה, בשנת 2017 נכנס לתוקף חוק המחייב עצמאים להפקיד לחיסכון פנסיוני.

מה אומר החוק?

החוק מחייב עצמאיים בגילאים 21 עד 60 להפקיד לפנסיה בהתאם להכנסותיהם השנתיות. מדובר בהוראה ברורה, שנועדה ליצור שוויון בין עצמאים לשכירים מבחינת חיסכון פנסיוני – ולחייב אחריות כלפי העתיד הפיננסי.

סכומי ההפקדה נקבעים לפי מדרגות הכנסה:

• על החלק מההכנסה עד מחצית השכר הממוצע במשק (נכון לשנת 2024 – כ־7,122 ₪ בחודש) – יש להפקיד 4.45%.

• על החלק שמעל לכך, עד לגובה התקרה (כ־21,366 ₪ בחודש) – יש להפקיד 12.55%.
  

החוק מאפשר לעצמאי לבחור את סוג הקופה שאליה תבוצע ההפקדה, בהתאם להעדפותיו ולצרכיו הביטוחיים:

• קרן פנסיה

• ביטוח מנהלים

• קופת גמל לקצבה
  

מה קורה למי שלא עומד בהפקדות?

עצמאי שלא יעמוד בחובת ההפקדה לפנסיה עלול להיקנס על ידי רשויות המדינה, בגובה של 500 ₪ לשנה. אבל מעבר לקנס – הסיכון האמיתי הוא עתיד כלכלי לא מובטח. ללא חיסכון פנסיוני מספק, העצמאי עלול למצוא את עצמו בגיל פרישה עם קצבה מינימלית מביטוח לאומי בלבד – שאינה מספיקה לקיום ראוי.

בנוסף לכך, אי-הפקדה לפנסיה מהווה ויתור על הטבות מס משמעותיות שיכולות להגיע לאלפי שקלים בשנה.

הטבות מס לעצמאים שמפקידים לפנסיה

כדי לעודד עצמאים לחסוך, המדינה מעניקה שני סוגים של הטבות מס על הפקדות לפנסיה:

• ניכוי ממס הכנסה – הפחתה של סכום ההפקדה מהכנסה חייבת במס.

• זיכוי ממס – החזר מס ישיר בשיעור של עד 5.5% מההכנסה.

בשורה התחתונה: עצמאי שמפקיד לפנסיה חוסך פעמיים – גם לטווח הארוך וגם במס בטווח הקצר.

אז מה כדאי לעשות?

עצמאים רבים מתלבטים לאן להפקיד, כמה להפקיד ואיך לבחור את המסלול המתאים ביותר. לכן מומלץ לפנות לגורם מקצועי שמבין גם בהיבטים הפיננסיים וגם באספקטים הביטוחיים – ולבנות תוכנית המתאימה לפרופיל ההכנסות, לגיל ולצרכים האישיים.

גם אם ההכנסה לא קבועה או משתנה לאורך השנה – עדיין ניתן לבצע תכנון חכם, לחלק את ההפקדות בצורה מדורגת, ולהבטיח שמצייתים לחוק, מבלי לפגוע בנזילות העסקית.

דוגמה בפועל

הכנו עבורכם דוגמה פשוטה שתמחיש איך זה נראה בפועל כשעצמאי מכניס 100,000₪ בשנה (בממוצע 8,333 ₪ לחודש), וכמה הוא נדרש להפקיד לפי החוק (לפני ניכויי הוצאות מוכרות ולפני ניכויים בגין הפקדות לקופת גמל ולקרנות השתלמות):

עד גובה הכנסה (שנתית)	שיעור הפקדות	סכום ההפקדה השנתי
מ 1 ₪ עד 79,896 ₪	4.45%	₪ 3,555.37
מ 79,896 ₪ עד 100,000 ₪	12.55%	₪ 2,523.05
סה״כ הפקדות בשנה		₪ 6,078.42

לסיכום

פנסיה לעצמאים היא לא עניין של מותרות – היא בסיס לביטחון הכלכלי שלך בעתיד. החוק מחייב, אבל האחריות היא שלך. השקעה היום בחיסכון פנסיוני יכולה לחסוך לך הרבה כאב ראש מחר – ולתת לך שקט כלכלי, גם ביום שאחרי סגירת העסק.

אם אתה עצמאי ולא בטוח מה בדיוק מגיע לך, כמה נכון להפקיד או לאן כדאי להפנות את הכסף – זה בדיוק הזמן לעשות סדר ולשלוט בעתיד הפיננסי שלך.

אם אתם עצמאים או בעלי עסקים קטנים – אל תשאירו את הפנסיה שלכם באוויר. חשוב להבין את הזכויות, למקסם את הטבות המס, ולוודא שאתם עומדים בדרישות החוק – בלי הפתעות ובלי קנסות מיותרים.

אנחנו ב־Fundigo כאן כדי לעזור לכם לעשות סדר, ולוודא שאתם דואגים לעתיד שלכם כמו שצריך. בין אם אתם בתחילת הדרך או עם ניסיון של שנים - זה בדיוק הזמן לקחת שליטה.

מאת Fundigo (C)